Сколько работодатель платит за работника налогов в Украине

налоги украинаСколько платит работодатель налогов за работника

В 2019 году в Украине вступили в силу изменения в налоговом кодексе. Так же изменилась минимальная заработная плата и соответственно налоги.

Многих интересует вопрос сколько же обходится один работник предприятию и сколько работодатель платит налогов за работника. В этой статье мы подробно разберем все налоги в цифрах как для предприятий, так и для предпринимателей Украины.

Сколько налогов платит работодатель

Минимальная заработная плата в Украине в 2019 году составляет 4173 грн. , так же согласно бюджету следующее увеличение минимальной заработной платы ожидается в октябре. В 2018 году минимальная заработная плата в Украине была 3723 гривны.

Налоги делятся на две группы:

  1. Налоги которые уплачивает работник;
  2. Налоги которые уплачивает работодатель.

налоги работодателяСколько налогов платит работодатель в Украине

Налоги работника

На сегодняшний день в Украине работник оплачивает 18% НДФЛ и 1,5% военный сбор. Остальное оплачивает работодатель. Если брать за основу минимальную заработную плату в Украине 4173 грн., то НДФЛ составляет 751,14 грн., военный сбор составляет 62,5 грн. С учетом уплаты налогов работник получает на руки 3359 грн. ,это при учете минимальной заработной платы.

Налоги работодателя

Работодатель за работника должен уплатить ЕСВ, которое составляет 22%. Если взять минимальную заработную плату работника 4173 грн, то работодатель уплатит ЕСВ 918 грн.

То есть получается расход работодателя на одного работника при минимальной заработной плате не 4173, а 5091,06 грн. На руки же работник получит 3359 грн.

Налоги предпринимателей

Предприниматели делятся на группы:

  1. Первая группа налогообложения. Ставка составляет 10% от минимальной заработной платы, что составляет 417 грн. в месяц, а так же 0,5 ЕСВ 459 грн. В сумме получается 876 грн, при учете минимальной заработной платы.
  2. Вторая группа налогообложения. Здесь ставка составляет 20 % от минимальной заработной платы 834,6 грн. и ЕСВ 22% что составляет 918 грн. В общей сумме получается 1752, 6 грн.
  3. Третья группа налогообложения.  На третьей группе оплачивается 3 или 5 % от прибыли в зависимости плательщик НДС и нет соответственно и ЕСВ 22% 918 грн.

Предприниматели в Украине оплачивают налоги и сдают отчетность поквартально, то есть раз в три месяца.

В этой статье мы ответили на вопрос сколько платит работодатель за работника в Украине. 

налоги украинаСколько платит работодатель налогов за работника

В 2019 году в Украине вступили в силу изменения в налоговом кодексе. Так же изменилась минимальная заработная плата и соответственно налоги.

Многих интересует вопрос сколько же обходится один работник предприятию и сколько работодатель платит налогов за работника. В этой статье мы подробно разберем все налоги в цифрах как для предприятий, так и для предпринимателей Украины.

Сколько налогов платит работодатель

Минимальная заработная плата в Украине в 2019 году составляет 4173 грн. , так же согласно бюджету следующее увеличение минимальной заработной платы ожидается в октябре. В 2018 году минимальная заработная плата в Украине была 3723 гривны.

Налоги делятся на две группы:

  1. Налоги которые уплачивает работник;
  2. Налоги которые уплачивает работодатель.

налоги работодателяСколько налогов платит работодатель в Украине

Налоги работника

На сегодняшний день в Украине работник оплачивает 18% НДФЛ и 1,5% военный сбор. Остальное оплачивает работодатель. Если брать за основу минимальную заработную плату в Украине 4173 грн., то НДФЛ составляет 751,14 грн., военный сбор составляет 62,5 грн. С учетом уплаты налогов работник получает на руки 3359 грн. ,это при учете минимальной заработной платы.

Налоги работодателя

Работодатель за работника должен уплатить ЕСВ, которое составляет 22%. Если взять минимальную заработную плату работника 4173 грн, то работодатель уплатит ЕСВ 918 грн.

То есть получается расход работодателя на одного работника при минимальной заработной плате не 4173, а 5091,06 грн. На руки же работник получит 3359 грн.

Налоги предпринимателей

Предприниматели делятся на группы:

  1. Первая группа налогообложения. Ставка составляет 10% от минимальной заработной платы, что составляет 417 грн. в месяц, а так же 0,5 ЕСВ 459 грн. В сумме получается 876 грн, при учете минимальной заработной платы.
  2. Вторая группа налогообложения. Здесь ставка составляет 20 % от минимальной заработной платы 834,6 грн. и ЕСВ 22% что составляет 918 грн. В общей сумме получается 1752, 6 грн.
  3. Третья группа налогообложения.  На третьей группе оплачивается 3 или 5 % от прибыли в зависимости плательщик НДС и нет соответственно и ЕСВ 22% 918 грн.

Предприниматели в Украине оплачивают налоги и сдают отчетность поквартально, то есть раз в три месяца.

В этой статье мы ответили на вопрос сколько платит работодатель за работника в Украине. 

Сколько платят в Польше работникам из СНГ

Вопреки некоторым представлениям, Польша от экономического кризиса практически не пострадала, поэтому и заработная плата здесь регулярно растёт. Для местных жителей она составляет около 1200 евро в среднем, а то и больше. Приезжие из России, Украины и Белоруссии вынуждены в первый год довольствоваться 350-400 евро. Но можно получать и больше. Нужно только знать, куда обратиться.

Сколько можно зарабатывать в Польше и в каких сферах

Польские граждане, в свою очередь, ищут счастливой доли в западноевропейских странах, отправляясь на заработки туда. Соответственно, в некоторых сферах рабочие места высвобождаются. Поэтому приезжим из восточных государств легче всего устроиться в следующих отраслях экономики:

  1. традиционно ждут помощников в сельском хозяйстве;
  2. нуждается в них и строительство;
  3. требуются рабочие руки и на промышленных предприятиях, здесь дефицит разнорабочих.

По данным направлениям набор часто идёт даже целыми бригадами. Поэтому можно их комплектовать уже у себя на родине.

Далее по потребности в дополнительных работниках следуют:

  • медицина, речь идёт только о младшем персонале;
  • сфера обслуживания и торговли;
  • социальная сфера.

А вот на должность педагога и экономиста устроиться очень трудно. Сфера государственного управления для иностранцев тоже практически закрыта.

Сколько в Польше платят приезжим из России, Украины и Беларусии

Заработок на сезонных работах без знания языка

Даже без знания языка в Польше, особенно на сезонных работах, можно реально заработать от 1 евро в час. Как правило, сезонные работы это – сбор урожая. На сборе шампиньонов можно получать и до 1,6 евро. В месяц, кстати, получается около 500 евро, заработок не самый плохой.

Оплата труда квалифицированным работникам

Тут уже расценки повыше: 2,2 – 2,7 евро в час. В прошлом году были особенно востребованы:

  • водители грузовых автомобилей;
  • специалисты отделочных работ;
  • сварщики.

Сварщики вообще ценятся высоко. На польско-норвежских предприятиях им, скажем, платят до 6 евро в час.

Престижная работа в Польше

В пределах 1000 евро в месяц, а то и выше могут получать программисты, менеджеры по продажам и газовики с энергетиками. Только квалификация должна быть реальной. Везёт танцовщицам в ночных клубах. Здесь даже без знания языка можно получить до 4000 евро.

А вот работникам культуры и дипломированным медикам в Польшу на заработки лучше не ездить. Врачам ещё можно найти работу, но зарплата их явно разочарует.

Какие налоги платит работник из заработной платы

В преддверии ввода нового законопроекта по вводу дополнительного налога с зарплаты работников предприятия в размере 6% в дополнении к традиционному налогу НДФЛ, анонсированному предположительно на 2020 год хочется подвести итоги о текущих издержках работодателей, которые они обязаны платить за своих работников в рамках текущего законодательства.

Налоги работников 2020 года

Прежде всего, немного информации о новом законопроекте, который разрабатывался еще в марте 2019г. Центробанком совместно с Министерством Финансов РФ. Антон Силуанов, являющийся министром финансов, считает, что ввод этого налога, который должен взиматься не только с заработной платы, но и всех налогов граждан, будет еще одним шагом Правительства РФ повысить пенсию. Т.е. за счет данных отчислений у граждан будет накапливаться ИПК (Индивидуальный Пенсионный Капитал – накопительная социальная пенсия, аккумулируемая в негосударственных пенсионных фондах) и другого решения этой задачи у Правительства РФ сегодня нет.

Конкретная дата введения нового закона об этом налоге еще не определена, но вероятность его введения в 2020 году очень высока.

А какие налоги с заработной платы взимаются сегодня?

Работник предприятия, который не является индивидуальным предпринимателем и работодателем, хорошо знает, что с его зарплаты работодатель удерживает НДФЛ – налог на его доходы, составляющий 13%. Однако, такая ставка действует для той категории лиц, называемой резидентами РФ, т.е. теми кто большую часть года (183 дня) проживает на территории РФ и имеет Российское гражданство.

Граждане, называемые по действующему законодательству нерезидентами, платят НДФЛ по другой ставке, которая может достигать 30%, но так как эта категория граждан крайне малочисленная, то про них пока лучше не вспоминать.

Но кроме налога НДФЛ имеются и другие социальные взносы, которые за работника платит работодатель, хотя работник про них может и не знать до тех пор, пока он сам не столкнется с регистрацией своего собственного ИП, к примеру.

На сегодняшний день (2020 год) к таким обязательным взносам относятся:

  • взносы на обязательное медицинское страхование (5.1% с заработной платы);
  • взносы на обязательное пенсионное страхование (22% с заработной платы или любых доходов до 1150 тыс руб. и 10%, если эта сумма выше);
  • взносы на обязательное социальное страхование (3.9% с доходов до 865 тыс. руб. и 0%, если эта сумма больше; однако, есть ставка и 1.8%, если работник иностранец, но не относится к категории квалифицированных работников);
  • дополнительные взносы на травматизм, которые на разных предприятиях могут составлять от 0.2% до 8.5% в зависимости от степени их риска;
  • страховка на случай банкротства для компенсации заработной платы – новый вид взноса с 2020 года и его сумма составляет 0.02% от дохода работника.

Сколько налогов будет платить работник в 2020 году

Итоговая сумма, которая ложится на плечи работодателя, составляет в 2020 году: от 44.02% до 52.52%.

Обычно данные суммы уплачиваются работодателем при окончательных ежемесячных расчетах с работниками, т.е. при авансовых платежах эти расчеты для работодателей не актуальны.

Теперь вернемся к новому законопроекту, который обязывает оплату дополнительных 6% с дохода работников на социальную пенсию в негосударственный пенсионный фонд. Закон еще не вступил в силу и пока еще до конца не понятно, должен ли работодатель удерживать эти 6% с зарплаты работника, либо он сам будет обязан оплачивать за себя эти деньги. Сейчас правительством рассматриваются разные схемы и варианты удержания этого налога вплоть до его автоматической уплаты с банковской карты.

Один из вариантов, который активно рассматривается Правительством РФ, является осуществление поэтапного механизма перехода с его ежегодным увеличением на 1%. Т.е. в первый год принятия этого налога, которым предположительно будет являться 2020 год – это 1%, 2021 – 2% и т.д. вплоть до 2025 года, когда эта сумма достигнет 6%.

Мнение экспертов по налогам работника в 2020 году

Многие эксперты сомневаются в эффективности данного метода, так как многие работодатели работают по теневым или черным схемам, платя работникам маленькую официальную зарплату, поэтому эксперты уверены, что нужного эффекта принятие данного законопроекта не даст.